(Parte 2 de 10)

SFH – FINANCIAMENTOS COMPROMETIDOS 9.0.9.85.0-

1
0

CRÉDITOS CONTRATADOS A LIBERAR 9.0.9.86.0-

8

INSTRUMENTOS RECEBIDOS – CCR 9.0.9.8.0-

CAPITALIZAÇÃO DE VALORES REMETIDOS AO EXTERIOR 9.0.9.90.0- 3

DESPESAS RECUPERADAS DE DEPÓSITOS A PRAZO DE REAPLICAÇÃO AUTOMÁTICA 9.0.9.95.0- 8

TÍTULO : PLANO CONTÁBIL DAS INSTITUIÇÕES DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - COSIF 5 CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1

CAPITAL REALIZADO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO MÍNIMOS DE PARTICIPADAS 9.0.9.96.0- 7

6

EXIGÊNCIA DE PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA COBERTURA DO RISCO DE MERCADO 9.0.9.97.0-

PARTICIPAÇÕES INDIRETAS NO PAÍS 9.0.9.98.0-

5

OUTRAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO PASSIVAS 9.0.9.9.0-

4
CLASSIFICAÇÃO DA CARTEIRA DE CRÉDITOS
2

Operações de Crédito e Arrendamento Mercantil 9.1.1.0.0-

5
CARTEIRA DE CRÉDITOS CLASSIFICADOS
2

T O T A L G E R A L D O P A S S I V O 9.9.9.9.9-

5

Diretor Responsável pela Área Contábil/Auditoria Local e Data

Diretor Profissional de Contabilidade CRC: CPF:

TÍTULO : PLANO CONTÁBIL DAS INSTITUIÇÕES DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - COSIF 6 CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1

Documento nº 2 - Balancete / Balanço Patrimonial

1. Balancete e Balanço Patrimonial

2. Modelo

BALANCETE / BALANÇO PATRIMONIAL Em _/_/_

Instituição ou Conglomerado: Endereço: C.G.C.:

CÓD. DISCRIMINAÇÃO DOS VERBETES VALORES (em R$ mil)

110 DISPONIBILIDADES

128 (Provisões para Perdas) ()

121 Aplicações no Mercado Aberto 122 Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 124 Aplicações Voluntárias no Banco Central 126 Aplicações em Depósitos de Poupança

131 Carteira Própria 132 Vinculados a Compromissos de Recompra 140 Instrumentos Financeiros Derivativos 137 Vinculados ao Banco Central 138 Moedas de Privatização 134 Vinculados à Prestação de Garantias

136 Títulos Objeto de Operações Compromissadas com Livre Movimentação

139 (Provisões para Desvalorizações) ()

141 Pagamentos e Recebimentos a Liquidar Créditos Vinculados

142 Depósitos no Banco Central 144 Convênios 145 Tesouro Nacional – Recursos do Crédito Rural 146 SFH - Sistema Financeiro da Habitação 147 Repasses Interfinanceiros

TÍTULO : PLANO CONTÁBIL DAS INSTITUIÇÕES DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - COSIF 7 CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1

148 Correspondentes 149 Centralização Financeira - Cooperativas

151 Recursos em Trânsito de Terceiros 152 Transferências Internas de Recursos

161 Operações de Crédito Setor Público

Setor Privado

169 (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) ()

171 Arrendamentos e Subarrendamentos a Receber Setor Público

Setor Privado

178 (Rendas a Apropriar de Arrendamento Mercantil) ()
179 (Provisão para Créditos de Arrendamento Mercantil de Liquidação Duvidosa) ()
189 (Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) ()

181 Créditos por Avais e Fianças Honrados 182 Carteira de Câmbio 183 Rendas a Receber 184 Negociação e Intermediação de Valores 185 Créditos Específicos 186 Operações Especiais 187 Diversos

192 (Provisões para Perdas) ()
197 (Provisões para Desvalorizações) ()

191 Investimentos Temporários 194 Outros Valores e Bens 199 Despesas Antecipadas

ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO (Repetir os verbetes que possuem saldo no Longo Prazo)

311 Dependências no Exterior Participações em Coligadas e Controladas

312 No País 314 No Exterior

TÍTULO : PLANO CONTÁBIL DAS INSTITUIÇÕES DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - COSIF 8 CAPÍTULO : Documentos - 3 SEÇÃO : Modelo do Documento nº 1

319 (Provisões para Perdas) ()

315 Outros Investimentos

329 (Depreciações Acumuladas) ()

323 Imóveis de Uso 325 Reavaliações de Imóveis de Uso 324 Outras Imobilizações de Uso

339 (Depreciações Acumuladas) ()

332 Bens Arrendados

INTANGÍVEL 351 Ativos Intangíveis

(

359 (Amortização Acumulada) )

349 (Amortização Acumulada) ()

341 Gastos de Organização e Expansão T O T A L D O A T I V O

411 Depósitos à Vista 412 Depósitos de Poupança 413 Depósitos Interfinanceiros 414 Depósitos a Prazo 419 Outros Depósitos

421 Carteira Própria

422 Carteira de Terceiros 423 Carteira Livre Movimentação

431 Recursos de Aceites Cambiais 432 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias, de Crédito e Similares 434 Recursos de Debêntures 435 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior

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